YEL-vakuutuksen hinta määräytyy työtulon perusteella, ja vuonna 2025 maksuprosentti on 24,10 % 18–52-vuotiaille yrittäjille. Työtulon alaraja on 9 208,43 euroa vuodessa, mikä tarkoittaa noin 2 220 euron minimivuosimaksua. Tässä artikkelissa käyt läpi, miten YEL-maksu lasketaan, miten voit vaikuttaa sen suuruuteen ja mistä YEL-vakuutus kannattaa ottaa.
YEL-maksuprosentti: 24,10 % (18–52-v.) / 25,60 % (53–62-v.) · Työtulon alaraja 2025: 9 208,43 € · YEL-vakuutuksen ikäraja: 18–67 vuotta · YEL-maksun vähennyskelpoisuus: Kyllä, verotuksessa
Pikakatsaus YEL-vakuutuksen hintaan
- YEL-vakuutus on pakollinen yrittäjille, joiden yrittäjätoiminta kestää vähintään 4 kuukautta ja työtulo ylittää vuosittain määrätyn alarajan (Varma).
- YEL-maksu on 24,10 % työtulosta 18–52-vuotiailla ja 25,60 % 53–62-vuotiailla vuonna 2025 (Ilmarinen).
- Työtulon alaraja vuonna 2025 on 9 208,43 € (Varma).
- Tarkka YEL-maksu riippuu yksilöllisestä työtulosta, jota yrittäjä itse arvioi – samaa prosenttia sovelletaan kaikkiin, mutta euromäärä vaihtelee.
- Tulevaisuuden muutokset YEL-prosentissa ja alarajassa eivät ole varmoja; vuoden 2026 maksuprosentti on 24,4 % Elo ilmoituksen mukaan, mutta kehitystä seurataan.
- Käytä YEL-laskuria arvioidaksesi oman YEL-maksusi suuruus – Ilmarinen, Varma ja Elo tarjoavat omat laskurinsa.
- Vertaa eri eläkeyhtiöiden YEL-palveluita ja lisäetuja, vaikka itse maksuprosentti on säädelty.
- Harkitse työtulon tason asettamista realistisesti sosiaaliturvan ja maksujen kannalta.
Mikä on YEL?
- YEL = yrittäjän eläkevakuutus. Se on lakisääteinen vakuutus, joka kattaa eläke-, työkyvyttömyys- ja perhe-eläketurvan (Työeläke.fi).
- YEL-työtulo on arvio yrittäjän työpanoksen arvosta euroina vuodessa. Se ei ole sama kuin yrityksen liikevaihto tai tulos – se on oman työn arvo.
- Vakuutus on voimassa toistaiseksi ja päättyy 68 vuoden iässä. Ikäraja vakuutuksen ottamiselle on 18–67 vuotta.
YEL-vakuutus eroaa työntekijän TyEL-vakuutuksesta: yrittäjä vastaa itse vakuutuksen hankkimisesta ja maksuista, mutta saa vastaavasti joustoa työtulon arviointiin. Lainantarjoajia valvoo Finanssivalvonta.
Tärkeä ero: YEL-työtulo vaikuttaa suoraan sosiaaliturvaetuuksiin – sairauspäivärahaan, äitiys- ja vanhempainpäivärahaan sekä työttömyysturvaan. Korkeampi työtulo parantaa etuuksia, mutta nostaa YEL-maksua.
”YEL-työtulo on se summa, jonka yrittäjä arvioi työpanoksensa arvoksi. Se ei ole sama kuin yrityksen tulos tai liikevaihto.”
Seuraava askel: Arvioi oma YEL-työtulosi Työeläke.fi-laskurilla ennen kuin teet päätöksen vakuutuksen ottamisesta.
Paljonko on YEL-vakuutusmaksu?
YEL-maksu on tietty prosenttiosuus YEL-työtulosta. Vuonna 2025 maksuprosentit ovat:
| Ikäryhmä | Maksuprosentti 2025 | Aloittavan yrittäjän alennettu maksu |
|---|---|---|
| 18–52 vuotta | 24,10 % | 18,80 % (22 % ale) |
| 53–62 vuotta | 25,60 % | 19,97 % (22 % ale) |
| 63 vuotta – seuraavan vuoden alkuun | 24,10 % | 18,80 % (22 % ale) |
Lähteet: Varma, Ilmarinen ja Elo.
Mikä on YEL-työtulo?
YEL-työtulo on tosiasiallinen summa, jonka yrittäjä arvioi omalle työpanokselleen. Se ei ole yrityksen liikevaihto eikä tulos – vaan se rahamäärä, jonka yrittäjä maksaisi itselleen, jos palkkaisi vastaavan työntekijän. Vuonna 2025 työtulon minimiraja on 9 208,43 € ja maksimiraja 209 125,00 € (Varma).
Miten YEL-maksu lasketaan?
Esimerkki: 30-vuotias yrittäjä arvioi YEL-työtulokseen 35 000 €. Maksu = 35 000 € × 24,10 % = 8 435 € vuodessa. Aloittavana yrittäjänä (ensimmäiset 4 vuotta) maksu on 35 000 € × 18,80 % = 6 580 € vuodessa (Ilmarinen).
YEL-laskuri: Käytä Ilmarisen, Varman tai Elon YEL-laskuria nähdäksesi oma maksusi eri työtulotasoilla. Laskurit ovat ilmaisia ja antavat tarkan euromäärän.
Konkreettinen toimi: Laske oma YEL-maksusi Ilmarisen YEL-laskurilla ennen kuin teet päätöstä työtulon tasosta.
Miten voin pienentää YEL-maksuja?
Voiko työtuloa alentaa?
Kyllä, työtulon alentaminen pienentää YEL-maksua suoraan. Mutta: alhaisempi työtulo heikentää sosiaaliturvaetuuksia (sairauspäiväraha, vanhempainpäiväraha, työttömyysturva). Työtulo on siis tasapainoilua maksun ja etuuksien välillä. Minimissään työtulo voi olla 9 208,43 € (2025), jolloin YEL-maksu on noin 2 220 € vuodessa (18–52-vuotias).
Onko YEL-maksu vähennyskelpoinen verotuksessa?
Kyllä, YEL-maksu on kokonaan vähennyskelpoinen verotuksessa. Se vähennetään yrittäjän ansiotulosta verovuonna, jolloin se alentaa verotettavaa ansiotuloa. Tämä tarkoittaa todellisen kustannuksen olevan noin 20–30 % pienempi, riippuen veroprosentista (Verohallinto).
Varoitus: Työtulon alentaminen pelkästään maksun pienentämiseksi voi johtaa riittämättömään eläke- ja sosiaaliturvaan. Käytä Työeläke.fi-laskuria arvioidaksesi työtulon vaikutusta etuuksiin.
”YEL-työtulo määrittää oikeuden sairauspäivärahaan, äitiys- ja vanhempainpäivärahaan sekä työttömyysturvaan. Korkeampi työtulo parantaa etuuksia, mutta nostaa YEL-maksua.”
Voiko YEL-maksun laittaa tauolle?
Tietyin edellytyksin kyllä. YEL-vakuutuksen voi keskeyttää, jos yrittäjätoiminta väliaikaisesti keskeytyy (esim. sairaus, opiskelu, työttömyys). Keskeytyksen aikana YEL-maksua ei tarvitse maksaa, mutta eläketurva ei kartu. Keskeytys kannattaa hakea kirjallisesti eläkeyhtiöstä (Varma).
Seuraava askel: Jos harkitset työtulon alentamista, laske ensin vaikutus sosiaaliturvaasi Työeläke.fi-laskurilla.
Onko yeliä pakko maksaa?
Milloin YEL-vakuutus on pakollinen?
YEL-vakuutus on pakollinen, jos kaikki seuraavat ehdot täyttyvät:
- Yrittäjätoiminta kestää vähintään 4 kuukautta.
- YEL-työtulo ylittää vuosittain vahvistetun alarajan (9 208,43 € vuonna 2025).
- Olet 18–67-vuotias.
Jos työtulo jää alle alarajan, YEL-vakuutusta ei tarvitse ottaa, mutta voit ottaa sen vapaaehtoisesti. Myös yrittäjä, joka ei nosta palkkaa yrityksestään, on YEL-vakuutuksen piirissä, jos työtulo ylittää alarajan.
Mitä käy, jos ei ota YEL-vakuutusta?
YEL-vakuutuksen laiminlyönnistä seuraa:
- Viivästysmaksuja ja korkoja maksamattomille vakuutusmaksuille.
- Eläketurvan ja työkyvyttömyysturvan menetys – et saa eläkettä, työkyvyttömyyseläkettä tai perhe-eläkettä.
- Verottaja voi määrätä YEL-maksun jälkikäteen, jos työtulo ylittää alarajan.
Finanssivalvonta valvoo, että eläkeyhtiöt perivät YEL-maksut asianmukaisesti (Finanssivalvonta).
Muista: YEL-vakuutus on lakisääteinen – et voi valita, otatko sen vai et, jos työtulo ylittää alarajan. Vakuutuksen laiminlyönti ei ole säästö, vaan riski.
”YEL-vakuutus on pakollinen yrittäjille tietyin edellytyksin. Laiminlyönnistä seuraa viivästysmaksuja ja mahdollinen eläketurvan menetys.”
Konkreettinen toimi: Tarkista, ylittääkö työtulosi alarajan – tarvittaessa ota YEL-vakuutus viipymättä, jotta vältät viivästysmaksut.
Mistä YEL-vakuutus kannattaa ottaa?
Ilmarinen, Varma, Elo – vertailu
Suurimmat YEL-vakuuttajat Suomessa ovat Ilmarinen, Varma ja Elo. YEL-vakuutuksen hinta (maksuprosentti) on säädelty, joten se on sama kaikilla eläkeyhtiöillä. Erot tulevat palveluista, lisäeduista ja asiakaskokemuksesta.
| Eläkeyhtiö | Maksuprosentti 2025 | Aloittavan alennus | Erityispiirteet |
|---|---|---|---|
| Ilmarinen | 24,10 % / 25,60 % | 22 % (4 v) | Kattava verkkopalvelu, YEL-laskuri |
| Varma | 24,10 % / 25,60 % | 22 % (4 v) | Vahva asiakaspalvelu, työtulo-ohjeistus |
| Elo | 24,10 % / 25,60 % | 22 % (4 v) | Selkeä verkkopalvelu, nopea asiointi |
Lähteet: Ilmarinen, Varma ja Elo.
”YEL-vakuutuksen hinta on sama kaikilla eläkeyhtiöillä, koska maksuprosentti on säädelty. Palvelu ja lisäedut voivat kuitenkin vaihdella.”
Miten valita paras YEL-vakuutus?
Koska hinta on sama, vertaile seuraavia:
- Verkkopalvelu: Onko asiointi sujuvaa ja mobiiliystävällistä?
- Asiakaspalvelu: Saatko tarvittaessa puhelinneuvontaa?
- Lisäpalvelut: Tarjoaako yhtiö työkyvyttömyys- tai tapaturmavakuutuksia?
- YEL-laskuri: Onko laskuri helppokäyttöinen ja antaako se riittävästi tietoa?
Kaikki kolme yhtiötä tarjoavat ilmaisen YEL-laskurin, jolla voit arvioida maksusi eri työtulotasoilla (Työeläke.fi).
Seuraava askel: Pyydä tarjous vähintään kahdelta eläkeyhtiöltä ja vertaile palveluita – vaikka hinta on sama, palvelukokemus voi vaihdella.
Vahvistetut faktat
- YEL-vakuutus on pakollinen yrittäjille, joiden yrittäjätoiminta kestää yli 4 kk ja työtulo ylittää alarajan (Varma).
- YEL-maksu on 24,10 % työtulosta 18–52-vuotiailla ja 25,60 % 53–62-vuotiailla (2025) (Ilmarinen).
- YEL-työtulon alaraja on 9 208,43 € (2025) (Varma).
- YEL-maksu on vähennyskelpoinen verotuksessa (Verohallinto).
- Aloittavan yrittäjän alennus on 22 % ensimmäiset 4 vuotta (Ilmarinen).
Mikä on epäselvää
- YEL-maksun tarkka euromäärä riippuu yrittäjän omasta työtulon arviosta – prosentti on kiinteä, mutta työtulo on yksilöllinen.
- YEL-maksun tuleva kehitys on epävarmaa; vuodelle 2026 on ilmoitettu 24,4 %, mutta pidemmän aikavälin muutoksia ei tiedetä.
ilmarinen.fi, elo.fi, ilmarinen.fi, eurolaskurit.fi, tuki.ukko.fi, etasku.fi, op.fi
Usein kysytyt kysymykset YEL-vakuutuksesta
Mikä on YEL-työtulo?
YEL-työtulo on arvio yrittäjän työpanoksen arvosta euroina vuodessa. Se vaikuttaa YEL-maksun suuruuteen ja sosiaaliturvaetuuksiin. Työtulo asetetaan itse, ja se voi vaihdella vuosittain.
Voiko YEL-maksun maksaa takautuvasti?
YEL-maksu on maksettava pääsääntöisesti etukäteen. Takautuva maksaminen on mahdollista vain erityistilanteissa, kuten vakuutuksen aloittamisessa myöhässä.
Miten YEL-maksu vaikuttaa sosiaaliturvaan?
YEL-työtulo määrittää oikeuden sairauspäivärahaan, äitiys- ja vanhempainpäivärahaan sekä työttömyysturvaan. Korkeampi työtulo parantaa etuuksia, mutta nostaa YEL-maksua.
Onko YEL-vakuutus sama kuin työeläke?
Ei, YEL on yrittäjän oma eläkevakuutus, kun taas työeläke (TyEL) on työntekijöiden eläkevakuutus. YEL kattaa eläke-, työkyvyttömyys- ja perhe-eläketurvan.
Paljonko on aloittavan yrittäjän YEL-maksu?
Aloittavan yrittäjän YEL-maksu on 22 % alennettu ensimmäiset 4 vuotta. Esimerkiksi 30 000 € työtulolla maksu on 18,80 % eli 5 640 € vuodessa (normaalisti 24,10 % eli 7 230 €) (UKKO).
Pitääkö YEL maksaa, jos ei nosta palkkaa?
Kyllä, YEL-maksu on maksettava, jos työtulo ylittää alarajan – riippumatta siitä, nostatko palkkaa yrityksestäsi. Työtulo on oman työn arvo, ei yrityksen maksama palkka.
Mikä on YEL-vakuutuksen alaraja vuonna 2026?
Vuoden 2026 työtulon alarajan arvioidaan olevan noin 9 400 euroa (vahvistetaan myöhemmin). Vuonna 2025 alaraja on 9 208,43 € (Varma).
Milloin ei tarvitse ottaa YEL-vakuutusta?
YEL-vakuutusta ei tarvitse ottaa, jos yrittäjätoiminta kestää alle 4 kuukautta, työtulo jää alle vuosittaisen alarajan, tai olet alle 18- tai yli 67-vuotias.
Huomioi: Jos et ota YEL-vakuutusta, vaikka työtulosi ylittää alarajan, menetät eläke- ja työkyvyttömyysturvan kokonaan. Viivästysmaksut voivat olla merkittäviä.
Lue lisää: YEL-vakuutuksen hinta 2025 – laskuri, vertailu ja työtulo | Yrittäjän eläkevakuutuksen vertailu